O Teorema de Gauss-Markov é um teorema da teoria da estimação que estabelece que, sob determinadas condições, incluindo a homocedasticidade (variância constante) e a ausência de autocorrelação dos resíduos, os estimadores obtidos pelo método dos mínimos quadrados são ótimos, atendendo à condição de mínima variância.

Em termos simples, o teorema de Gauss-Markov afirma que os estimadores de mínimos quadrados são os melhores estimadores lineares e não tendenciosos (BLUE - Best Linear Unbiased Estimate) em econometria. Isso significa que eles possuem propriedades desejáveis para a obtenção de estimativas precisas e imparciais.

Esse teorema é fundamental na análise estatística e econométrica, fornecendo uma base sólida para a realização de estimativas e inferências confiáveis a partir dos dados observados.